保代因IPO项目尽调核查履职不到位被监管警示,后入职发行人担任董秘,被连续问询其是否适合担任董秘后,发行人调整其职务变更董秘

发布时间:

2023-12-11

分享到:


问询问题

根据问询回复: 

公司董秘邓少华曾在某 IPO 项目中担任保荐代表人, 因信息披露不准确、 履职尽责不到位, 于 2022 年被采取监管警示措施。

请发行人说明: 

结合邓少华曾在保荐工作中存在的履职问题情况, 分析邓少华能否勤勉尽责履行《上海证券交易所股票上市规则》 第 4.4.2条规定的职责【笔者:此处应为笔误,《上海证券交易所股票上市规则》仅适用于沪主板,科创板董秘任职要求、负面清单及具体职责要求在《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》第四章第五节中进行了规定】, 能否胜任公司信息披露等重要工作。

【首轮问询相关问题:董事会秘书邓少华曾在科创板IPO项目中担任保荐代表人,但因履职工作不到位,于2022年3月被采取监管警示措施。根据公开资料,处罚原因为邓少华在尽职调查及首轮问询回复核查过程中未对主要客户信息、主要客户与发行人高级管理人员之间的关联关系等情况进行全面核查,导致相关信息披露不准确,直至举报信核查后才予纠正。

请发行人说明:结合其不久前曾被采取监管警示措施的情况及原因,说明其能否勤勉尽责地履行董事会秘书职责,是否仍适合担任上市公司董事会秘书的重要职务。】

 

问询回复

在导致邓少华受到监管警示的信息披露不准确事项中,根本原因是该项目时任高级管理人员的故意隐瞒行为,邓少华作为保荐代表人虽具有相应的核查责任和义务,但具体核查过程也受到了前述实际情况的客观影响,并无主观意愿和职业操守问题,亦并非作为该项目的发行人董事会秘书身份,具体情况参见首轮问询问题 5 回复之“一/(二)/2、结合其不久前曾被采取监管警示措施的情况及原因,说明其能否勤勉尽责地履行董事会秘书职责,是否仍适合担任上市公司董事 会秘书的重要职务”。

【首轮问询相关回复:根据上交所2022年3月向邓少华出具的“〔2022〕3号”《监管措施决定书》,邓少华作为保荐代表人,在科创板项目尽职调查及首轮问询回复核查过程中未对主要客户信息、主要客户与发行人高级管理人员之间的关联关系等情况进行全面核查,导致相关信息披露不准确,经举报信核查后予以纠正,因其履行保荐职责不到位,受到监管警示。在该《监管措施决定书》中,并未提及邓少华具有主观故意或职业操守问题,邓少华上述监管警示的核心原因为保荐职责的履行不到位。

根据上交所2022年3月向邓少华保荐的该科创板项目时任高级管理人员出具的“〔2022〕30号”《纪律处分决定书》,上交所对邓少华保荐的该科创板项目时任高级管理人员予以通报批评的纪律处分,在其中的“责任认定”处明确了“简某某作为发行人的时任高级管理人员,未按规定如实告知保荐人其与相关经销商之间的资金往来及曾经存在的持股关系......主观故意明显,致使前五大客户情况、客户与发行人高级管理人员之间关系等相关披露与实际情况不一致......”。因此,邓少华上述监管警示的根本原因是该项目时任高级管理人员的故意隐瞒行为,邓少华作为保荐代表人虽具有相应的核查责任和义务,但具体核查过程也受到了前述实际情况的客观影响,并无主观意愿和职业操守问题。

在导致邓少华上述监管警示的信息披露不准确事项中,其作为保荐代表人存在保荐职责履行不到位情况,但并非作为该项目的发行人董事会秘书身份,也不存在主观故意的情况。根据《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》的相关规定,前述出具警示函为上交所自律监管措施,不属于《中华人民共和国行政处罚法》中所述的行政处罚种类,不构成行政处罚,该违规行为不属于重大违法违规行为,不会影响其担任发行人董事会秘书的任职资格。

自邓少华入职公司以来,其已履行董事会秘书的职责一年的时间,根据实际工作情况,发行人认为:邓少华的专业背景和综合能力匹配公司发展需要,其已推动各项工作落地并取得一定成果,能够良好地履行董事会秘书的相关职责,结合其专业能力、综合素质、工作投入、具体成果等综合考量,其仍适合担任上市公司董事会秘书的重要职务。】

邓少华于 2022 年 9 月正式入职发行人并担任董事会秘书,主要工作内容包 括公司上市申报和信息披露、组织筹备历次三会会议的召开、公司法务工作管理 以及行政人力事务管理、公司投融资方案的建议及执行等,能够良好地履行董事 会秘书的相关职责。

2023 年 10 月,发行人基于业务发展需要,并结合邓少华的个人意愿,发行 人董事会对其进行了任职调整,并对其因职务变更而回购了部分激励份额,具体如下:

发行人召开第一届董事会第九次会议,审议通过了《关于董事会秘书变更的 议案》《关于对激励对象份额调整的议案》,同意对邓少华进行职位调整,调整后担任总经理助理,董事会秘书由财务总监范强兼任;同时,因激励对象的激励份额需与激励对象职位相匹配,发行人根据《深圳市龙图光电有限公司股权激励 方案(修订稿)》对邓少华所获授的激励份额进行了同步调整,由奇龙谷合伙执行事务合伙人柯汉奇及其指定的叶小龙、张道谷分别回购邓少华持有的奇龙谷合伙 1%财产份额(合计 3%财产份额),回购价款为回购财产份额部分对应的原 出资额并加之年收益率 5%,回购后,邓少华的激励份额与其调整后职务相匹配。

根据范强提供的调查表、承诺并核查,范强不存在《上海证券交易所科创板 上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》第 4.5.4 条规定的不得担任科创公司董事会秘书的任一情形。范强具有多年在上市公司从事财务工作经历,具备与岗位要求相适应的职业操守、具备相应的专业胜任能力与从业经验、符合关于担 任公司董事会秘书职务的条件,虽尚未取得由上交所颁发的科创板董事会秘书资 格证书,但已承诺将于本次发行上市前或本次发行上市后三个月内尽快完成上交 所组织的董事会秘书资格培训并取得上交所认可的科创板董事会秘书资格证书。

注:本案例为龙图光罩科创板IPO项目