【好会计】进销台账点击对账后不平,如何处理?

发布时间:

2022-08-19

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进销台账适合于商贸企业,商贸企业货物种类繁多,品种各异,人工管理不便。而进销台账模块可以自动生成存货的出入库流水,并自动计算出库成本。可以提高人效,减轻人工劳动。

但是偶尔会在月底对账的时候发现,进销台账与总账模块不一致,如下图:

 

 

那这是怎么回事,又该怎么解决呢?跟着小编一起来看看吧。

 

进销台账的入库数据中,数量、单价皆来源于【发票管理】模块中进项发票、人工新增的入库凭证。出库中数量来源于【发票管理】模块中的销项发票,出库单价来源于根据全月一次加权平均法下的自动计算。

进销台账的结存数量=本月期初数量+本月入库数量-本月出库数量

进销台账的期末结存余额=本月期初金额+本月入库金额-本月出库成本

进销台账的结存单价=期末结存金额/期末结存数量

因此当进销台账对账不平衡时,一般是按照以下步骤排查:

 

01找到最开始对账不平衡的月份

点击【进销台账】模块,右上角【对账】按钮,找出第一个进销存对账不平衡的月份,从源头开始处理。

 

02 针对具体不一致存货进行核对

系统会智能对账,标记出不一致存货的具体存货编码。根据编码分别查看2个模块的明细:一是在进销台账中点击存货名称,查看该存货的进销明细;二是进入科目辅助明细帐,查看该存货的总账明细。

#一般原因有:发票未生成凭证、错误生成结转成本凭证、人为修改了系统生成的凭证、人工新增了库存商品出库凭证。

#对应的解决办法为:发票生成凭证、删除结转凭证重新生成、修改凭证前去修改原始数据、删除人工新增的库存商品出库凭证。

 

 

03 根据问题原因采取对应的解决办法

如上图所示,进行比对后,即可发现在进销明细中,该月有一笔销售数量为18的销项发票,没有进行成本的结转,库存商品少出库,从而导致进销台账模块与总账模块对账不平衡。

因此去删除结转成本凭证、再次结转成本,即可对账平衡。

温馨提示:每月底财务需和仓管员一起盘点核查,进而来查明仓库中存货是否存在盘盈、盘亏的情况以及造成的原因,再进行相应的处理。